Финансовая модель и финансовый план компании JazzHouse
Документ уровня 2 раскрывает углублённую модель JazzHouse: реальные потоки, маржинальность, сценарии и чувствительность экономики кофейни.
Уровень 2 — углубленная модель
Описание уровня
Что раскрывает: отражает глубокое понимание экономики кофейни — от структуры себестоимости и потоков доходов до операционных расходов и сценарного анализа. Показывает пределы роста и точку устойчивой прибыли.
Для чего нужен:
- Для стратегического управления — понимать, на чём зарабатывает бизнес и как реагировать на сезонность.
- Для инвесторов и партнёров — видеть реальные потоки, маржу и сценарии возврата вложений.
- Для франчайзинга — основа расчёта окупаемости и тиражирования модели.
Кому подходит:
- Действующему малому или среднему офлайн-бизнесу (B2C).
- Фаундеру, который прошёл стадию MVP и управляет стабильным потоком клиентов.
- Инвестору, оценивающему реальную экономику точки или будущей сети.
1. Финансовая модель (Financial Model)
Основные параметры бизнеса
- Формат: кофейня премиум-сегмента с живыми вечерами джаза.
- Локация: центр города, площадь 90 м², посадочных мест — 42.
- Средний чек: ₽550.
- Проходимость: 160 посетителей в день по будням и 220 по выходным.
- Рабочие дни в месяц: 30.
- Конверсия гостей в покупку: 92%.
- Период прогноза: 24 месяца.
Входные данные (Inputs)
| Категория | Значение |
|---|---|
| Средний чек | ₽550 |
| Среднее количество гостей | 180 в день |
| Конверсия в покупку | 92% |
| Доля repeat-клиентов | 40% |
| Себестоимость (COGS) | 38% от выручки |
| Аренда | ₽180 000 в месяц |
| ФОТ | ₽450 000 в месяц |
| Коммунальные услуги и расходники | ₽90 000 в месяц |
| Маркетинг и мероприятия | ₽60 000 в месяц |
| Прочие расходы | ₽40 000 в месяц |
| Налоги (УСН 6%) | От выручки |
Формулы и расчёты
- Выручка = Средний чек × количество гостей × конверсия × количество дней.
- Валовая прибыль = Выручка × (1 – COGS).
- EBITDA = Валовая прибыль – операционные расходы.
- Cash Flow = EBITDA – налоги – инвестиции.
- Unit-экономика: LTV = Средний чек × визиты клиента в месяц × месяцы удержания.
Прогноз выручки (реалистичный сценарий)
| Период | Среднее количество гостей/день | Выручка/мес | Валовая прибыль | EBITDA |
|---|---|---|---|---|
| М1 | 180 | ₽2.74 млн | ₽1.70 млн | -₽60K |
| М6 | 190 | ₽2.89 млн | ₽1.79 млн | +₽120K |
| М12 | 210 | ₽3.20 млн | ₽1.98 млн | +₽310K |
| М18 | 230 | ₽3.50 млн | ₽2.17 млн | +₽450K |
| М24 | 260 | ₽3.96 млн | ₽2.46 млн | +₽610K |
Точка безубыточности достигается при среднем чеке ₽550 и потоке 170 гостей в день.
Unit-экономика клиента
| Метрика | Значение | Комментарий |
|---|---|---|
| Средний чек | ₽550 | Средний билет на одно посещение |
| Частота посещений | 5 раз в месяц | Регулярные гости и абонементы |
| Валовая маржа | 62% | После списания COGS |
| Средняя длительность удержания | 6 месяцев | Программы лояльности и события |
| LTV клиента | ₽1 705 | Суммарный вклад за жизненный цикл |
| CAC | ₽280 | Маркетинг и акции |
| LTV/CAC | 6.1x | Запас прочности для инвестиций в привлечение |
| Payback | <1 месяц | Окупаемость за 3–4 визита |
Экономика клиента устойчиво положительная: repeat-гости дают высокий LTV при умеренном CAC.
Сценарный анализ
| Показатель | Пессимистичный | Реалистичный | Оптимистичный |
|---|---|---|---|
| Средний чек | ₽500 | ₽550 | ₽580 |
| Посещаемость | 150 | 190 | 230 |
| COGS | 42% | 38% | 36% |
| EBITDA | -₽90K | +₽310K | +₽670K |
| Payback инвестиций | 18 мес | 14 мес | 11 мес |
Даже в пессимистичном сценарии кофейня почти выходит в ноль по операционной прибыли.
Чувствительность модели
| Фактор | Изменение | Эффект на EBITDA |
|---|---|---|
| Средняя выручка | +10% | +₽300K |
| COGS | +10% | -₽270K |
| Посещаемость | -10% | -₽320K |
| Аренда | +10% | -₽18K |
Самый чувствительный параметр — посещаемость: каждый минус 10 гостей в день снижает EBITDA примерно на ₽90K в месяц.
2. Финансовый план (Financial Plan)
Финансовые цели
- EBITDA +₽300K в месяц к 12-му месяцу.
- Снижение себестоимости с 40% до 36% за счёт централизованных закупок.
- Рост повторных визитов до 50%.
- Открытие второй точки к месяцу 18.
Расходы (в среднем, ₽/мес)
| Статья | Сумма | Доля от выручки |
|---|---|---|
| Аренда | ₽180 000 | 6% |
| ФОТ | ₽450 000 | 15% |
| Коммунальные и расходники | ₽90 000 | 3% |
| Маркетинг и мероприятия | ₽60 000 | 2% |
| Закупки (COGS) | ₽1 040 000 | 38% |
| Прочие | ₽40 000 | 1.5% |
| Итого OPEX | ₽1.86 млн | 65.5% |
Инвестиции и возврат
- Первоначальные вложения: ₽3.8 млн (ремонт, оборудование, оборотка).
- Payback: 14 месяцев при EBITDA ₽310K.
- ROI: 195% за 24 месяца.
- NPV: ₽2.4 млн при ставке дисконтирования 12%.
- IRR: 42%.
Экономика окупается менее чем за полтора года при устойчивой выручке.
Контроль и трекинг KPI
| Направление | Метрика | Цель | Период |
|---|---|---|---|
| Продажи | Средний чек | ₽550+ | Ежемесячно |
| Операции | COGS | ≤38% | Ежемесячно |
| Клиенты | Доля repeat | ≥50% | Ежеквартально |
| Финансы | EBITDA | ≥₽300K | Ежемесячно |
| Развитие | ROI | ≥150% | Годовой итог |
Ключевые выводы
- Маржинальность выше 60%, LTV/CAC > 6x — экономика устойчива.
- Срок окупаемости инвестиций — около 14 месяцев.
- Рост повторных клиентов — главный драйвер прибыли.
- Основной риск — снижение потока гостей; компенсируется джаз-программами и B2B-ивентами.
- Модель готова к масштабированию: можно открывать вторую точку с сохранением рентабельности.
Резюме уровня
| Параметр | Уровень 2 — углублённый |
| Глубина | Полная структура плюс сценарии и чувствительность |
| Цель | Показать реальную экономику бизнеса и окупаемость |
| Подходит для | Seed, локальные инвесторы, франчайзинг |
| Формат | Таблицы, сценарии, аналитика |
| Преимущества | Реалистичность, расчёт окупаемости, управление рисками |
| Следующий шаг | Уровень 3 — investor-grade модель с IRR-дэшбордом и визуализацией |